Basisrente – Private geförderte Altersvorsorge

Continentale: Elmar Kamperhoff

Die Basisrente wird frühestens ab Alter 62 als lebenslange Altersrente ausgezahlt. Wie viel Sie als Rentner davon versteuern müssen, hängt vom Jahr Ihres Renten-Beginns ab. Erst diejenigen, die ab 2040 ihre Basisrente erhalten, müssen sie komplett versteuern. 

Wer im Jahr 2023 eine Basisrente bzw. Rürüpausgezahlt bekommt, muss nur 83 Prozent versteuern und erhält dauerhaft 17 Prozent als festen Betrag steuerfrei.

Sie sind nicht jünger als 46 Jahre? Dann können Sie ab jetzt die volle Förderung der Beiträge nutzen und sich noch die Option auf einen steuerfreien Anteil der Basisrente sichern.

Die Basisrente ist vor allem für Selbstständige und Freiberufler gedacht, um fehlende oder spärliche gesetzliche Renten-Ansprüche abzufedern. Daher wird sie steuerlich genauso gefördert, wie die gesetzliche Rente. Als zertifizierte private Altersvorsorge muss sie bestimmte gesetzliche Anforderungen erfüllen, ist aber auch besonders geschützt:

• Rente: frühestens ab Alter 62 – spätestens ab Alter 85 Jahre
• Ansprüche: nicht vererbbar, übertragbar, beleihbar, veräußerbar oder kapitalisierbar
• Schutz als Sparer: bei Arbeitslosigkeit, Bürgergeld, Insolvenz
• Schutz als Rentner: Freigrenzen bei Insolvenz, Pfändung, Grundsicherung

Bei Basisrenten müssen der Versicherungsnehmer, der Beitragszahler, die versicherte Person und der Leistungsempfänger identisch sein. Eine Vererbung der Basisrente ist ausgeschlossen. Jedoch kann für den Todesfall eine Leistung an berechtigte Hinterbliebene vereinbart werden. Diese Leistung wird dann sinngemäß als Witwen- bzw. Waisenrente ausgezahlt. Wer berechtigter Hinterbliebener sein kann und die Details zur Hinterbliebenen-Leistung finden Sie in den Versicherungsbedingungen.

Die Sicherheit in unseren Basisrenten ist unterschiedlich ausgeprägt. Die Produkte verfügen für die Ansparphase und zum Rentenbeginn über verschiedene Sicherungs-Mechanismen. Diese erfüllen unterschiedliche Aufgaben, zum Beispiel als

• Beitragsgarantie – mit wählbarem Garantieniveau von 50 und 90 Prozent.
• Garantierte Mindestleistung – für eine Mindestrente zum Garantietermin  
• Garantierter Rentenfaktor – für die Rentenhöhe aus je 10.000 Euro Guthaben
• Garantierte Günstigerprüfung – für die Ermittlung der höchstmöglichen Rente 
• Garantierte Rentensteigerung – für die Erhöhung der laufenden Rente
• Rentengarantiezeit – für eine mögliche Hinterbliebenen-Rente
• Garantie-Retter-Urkunde – für die Möglichkeiten zur Anpassung

Bei fondsgebundenen Basisrenten liegt das Anlagerisiko in der Ansparphase ganz oder teilweise beim Versicherungsnehmer. Hier bieten wir den Service verschiedener Investment-Werkzeuge, um das Risiko der Fondsanlage zu steuern: Start-/Laufzeit- und Ablauf-Management können Sie gebührenfrei nutzen. 

Egal welche Art der Basisrente Sie wählen, für alle gilt

• ab Rentenbeginn zahlen wir Ihnen eine lebenslange, garantierte Rente.

Besonderheit: Bei unseren fondsgebundenen Basisrenten können Sie einen renditeorientierten Rentenbezug wählen. Dann investieren Sie auch als Rentner zum Teil in Fonds – dabei sind 75 Prozent Ihrer Rente ab Rentenbeginn garantiert.

Bei der fondsgebundenen Basisrente tragen Sie das Anlagerisiko ganz oder teilweise selbst. Über die Fondsauswahl können Sie Ihren Vertrag aktiv beeinflussen. Dafür wählen Sie aus über 90 namhaften Investmentfonds bis zu 10 Fonds. Die Sparanteile der Beiträge investieren wir dann in Ihre Wunschfonds.

Ist der Rentenbeginn in Sichtweite, wird unser automatisches Ablaufmanagement aktiv. Wir schlagen Ihnen frühzeitig vor, Ihr Fondsguthaben in schwankungsärmere Fonds umzuschichten. So soll das Erreichte gesichert werden.

Zum Rentenbeginn wandeln wir dann Ihr angesammeltes Fondsguthaben in eine monatliche, garantierte Rente um – Ihre lebenslange Basisrente. 

Fondsfinder
Unser Fondsfinder gibt Ihnen alle Fondsinfos, um passende Fonds für Ihren Fonds-Mix zu finden. Wählen Sie Aktienfonds, Renten- und Geldmarktfonds, Branchen- und Themenfonds oder Indexfonds. Jede Kombination ist möglich. Sie finden Fonds mit Anlageschwerpunkt in Deutschland, Europa, Amerika, Schwellenländern und Fonds, die weltweit investieren. Auch nachhaltige Anlageziele können Sie über die Fondsauswahl steuern. Jeder Fonds ist per Fonds-Factsheet übersichtlich porträtiert.

Sie können auch per Einmalzahlung in die Basisrente investieren und eine sofort beginnende Rente erhalten. Dafür muss das 62. Lebensjahr erreicht sein. 

Besonders attraktiv: Auch den Einmalbeitrag können Sie in der Steuererklärung bei den Sonderausgaben geltend machen. Sofern Sie 2023 eine Basisrente als Sofortrente beziehen, bleiben 17 Prozent steuerfrei. Der Rest ist mit Ihrem persönlichen Steuersatz einkommensteuerpflichtig. 

Für viele lohnt sich auch in den nächsten Jahren noch, dass 100 Prozent des Einmalbeitrags abgesetzt werden darf, während die Rente nur teilweise besteuert werden muss. Vor allem bei höheren Einkommen ist es sinnvoll, wenn der Steuerberater näher dazu berät.

Vertragsretter für schwierige Zeiten. Unsere Versicherungsbedingungen enthalten verschiedene Hilfsangebote, damit Sie den Vertrag auch bei Zahlungsengpässen fortführen können. Dazu gehören Beitragspausen, Beitragsstundung oder eine Beitragsreduzierung. 

Die Kündigung einer Basisrente ist durch gesetzliche Vorgaben ausgeschlossen. Jedoch ist die völlige Beitragsbefreiung möglich. Dann bleibt Angespartes im Vertrag und zum geplanten Rentenbeginn wird das dann vorhandene Guthaben als lebenslange Rente ausbezahlt. 

Besonders für Selbstständige ist es wichtig, bei dauerhaftem Verlust der Arbeitskraft ihre  Altersvorsorge erhalten zu können. 

Daher kann es sinnvoll sein, die Basisrente, um eine Zusatzversicherung zu erweitern. Dann zahlt die Berufs- oder Erwerbsunfähigkeits-Zusatzversicherung (BU oder EU) die Beiträge für die Basisrente, solange die Beeinträchtigung dauert. Es kann auch eine BU- oder EU-Rente vereinbart werden.

Interessant: Auch die Beiträge für die Zusatzversicherungen werden steuerlich gefördert.