Nachhaltigkeitsbezogene Informationen der Continentale Lebensversicherung AG

[Artikel 3 Absatz 1 Offenlegungs-VO]

Für die klassische Kapitalanlage innerhalb des Sicherungsvermögens der Continentale Lebensversicherung AG wurde in der Geschäftsstrategie die Orientierung an Nachhaltigkeitskriterien verankert. Bei Investitionsentscheidungen werden unter Berücksichtigung der dauerhaften Erfüllbarkeit der vertraglichen Verpflichtungen neben Rendite-, Liquiditäts- und Sicherheitserwartungen auch Umwelt- und Sozialaspekte sowie Grundsätze guter Unternehmensführung berücksichtigt. Mit dieser Vorgabe wurde der Begriff der Nachhaltigkeit im Sinne der drei ESG-Kriterien Umwelt, Soziales und gute Unternehmensführung (Environmental, Social, Governance - ESG) konkretisiert. Auf dieser Basis wurde im Juni 2022 ein Nachhaltigkeitsansatz für die klassische Kapitalanlage innerhalb des Sicherungsvermögens verabschiedet und im Dezember 2023 weiterentwickelt. Dieser enthält als Kernelemente eine Berücksichtigung der von den Vereinten Nationen verabschiedeten 17 Ziele für nachhaltige Entwicklung (Sustainable Development Goals - SDGs) in der Anlagetätigkeit sowie Ausschlusskriterien, wie z. B. Anlagen bei bestimmten Unternehmen aus der Rüstungs- und Tabakwarenindustrie oder Kohlewirtschaft. Weitere Regelungen betreffen die Zusammenarbeit mit externen Dienstleistern wie Fondsmanagern, die über einen Nachhaltigkeitsansatz verfügen sollen, der ebenfalls die SDGs fördert und unterstützt. Darüber hinaus wurden Vorgaben für Immobilieninvestitionen aufgenommen wie beispielsweise das Erfordernis eines anerkannten Nachhaltigkeitszertifikats oder die Einhaltung von energetischen Standards.

Der Nachhaltigkeitsansatz gilt für Neuanlagen und wird seit August 2022 sukzessive operativ umgesetzt. Für den aktuellen Kapitalanlagebestand wird zunächst auf Basis verfügbarer Daten, mit Hilfe eines externen Datenanbieters, ein Gesamtrating zu den Sustainable Development Goals (SDGs) betrachtet. Ziel ist es, dieses Rating langfristig zu verbessern.

Über das SDG-Rating hinaus beinhaltet die Nachhaltigkeitsstrategie Ausschlusskriterien. Ausgeschlossen werden sollen Investitionen in bestimmte Unternehmen:

•  Ausschluss von Unternehmen, bei denen der Umsatz aus der Produktion und dem Vertrieb von Rüstungsgütern 10% übersteigt oder die Umsätze mit geächteten Waffen erzielen
• Ausschluss von Unternehmen, bei denen der Umsatz aus der Produktion und dem Vertrieb von Tabakwaren 5% übersteigt
• Ausschluss von Unternehmen, bei denen der Umsatz aus der Produktion und dem Vertrieb von Kohle 30% übersteigt
• Ausschluss von Unternehmen mit schweren Verstößen gegen die Leitprinzipien des UN Global Compact (ohne positive Perspektive)
• Darüber hinaus werden Staatsemittenten ausgeschlossen, denen schwerwiegende Verstöße gegen Demokratie- und Menschenrechte zur Last gelegt werden und demzufolge nach dem Freedom House Index als „not free“ eingestuft sind.

Zudem sollen die wichtigsten nachteiligen Auswirkungen (Principal Adverse Impacts, PAI) von Anlageentscheidungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren gemessen werden. In Bezug auf folgende Nachhaltigkeitsfaktoren besteht das Ziel, diese durch die Berücksichtigung des SDG-Ratings langfristig zu verbessern:

• Treibhausgasemissionen
• CO2-Fußabdruck
• Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken
• Emissionen in Wasser
• Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle
• Verstöße gegen die UNGC-Grundsätze und gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung (OECD) für multinationale Unternehmen
• Engagement in Immobilien mit schlechter Energieeffizienz

Im Rahmen der Fondsauswahl bei fondsgebundenen Produkten der Continentale Lebensversicherung AG wird eine Auswahl von Investmentfonds angeboten, die nach Angaben der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft Strategien zu Nachhaltigkeitsrisiken und / oder Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren verfolgen bzw. einbeziehen.

[Artikel 3 Absatz 2 Offenlegungs-VO]

Die Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken im Rahmen von Investitionsentscheidungen erfolgt auf Ebene des Versicherers. Im Rahmen der Fondsauswahl bei fondsgebundenen Produkten der Continentale Lebensversicherung AG wird eine Auswahl von Investmentfonds angeboten, die nach Angaben der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft Strategien zu Nachhaltigkeitsrisiken und / oder Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren verfolgen bzw. einbeziehen.

[Artikel 10 Offenlegungs-VO]

Folgende Angaben der Continentale Lebensversicherung AG dienen der Offenlegung von Informationen gemäß den gesetzlichen Anforderungen der Offenlegungs-Verordnung 2019/2088 und haben den Stand 01.03.2024.

[Artikel 4 Absatz 1a) Offenlegungs-VO]

[Artikel 4 Absätze 1 a) und 5 a) Offenlegungs-VO]

Im Rahmen des Nachhaltigkeitsansatzes der Continentale Lebensversicherung AG wurde festgelegt, folgende nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren zu berücksichtigen:

• Treibhausgasemissionen

• CO2-Fußabdruck

• Tätigkeiten, die sich nachteilig auf Gebiete mit schutzbedürftiger Biodiversität auswirken

• Emissionen in Wasser

• Anteil gefährlicher und radioaktiver Abfälle

• Verstöße gegen die Grundsätze des UN-Global Compact, ein weltweiter Pakt, der zwischen Unternehmen und der UNO geschlossen wurde, um die Globalisierung sozialer und ökologischer zu gestalten, sowie gegen die Leitsätze der Organisation für wirtschaftliche Zusammenarbeit und Entwicklung für multinationale Unternehmen

• Engagement in Immobilien mit schlechter Energieeffizienz

In den wiederkehrenden Standmitteilungen sind Angaben zum Status der Entwicklung der ökologischen und sozialen Merkmale des jeweiligen Produkts verfügbar.

[Artikel 4 Absatz 2 a) Offenlegungs-VO]

Zur Identifikation der wichtigsten nachteiligen Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren (PAIs) hat sich der Continentale Versicherungsverbund bei der Auswahl der PAIs an dem von den drei Institutionen Deutscher Derivate Verband e.V., Die Deutsche Kreditwirtschaft und BVI Bundesverband Investment und Asset Management e.V. entwickelten sog. Verbändekonzept orientiert und deckt damit die darin für die Auswahl von PAIs genannten fünf Themengebiete Treibhausgas-Emissionen, Biodiversität, Wasser, Abfall und Soziale Themen / Arbeitnehmerbelange ab.

Mit Blick auf die Bedeutung der Treibhausgas-Emissionen für die Begrenzung des Klimawandels werden zum erstgenannten Themengebiet zwei PAIs berücksichtigt, für die übrigen vier Themengebiete jeweils ein PAI. Diese Auswahl wird um den PAI „Engagement in Immobilien mit schlechter Energieeffizienz“ ergänzt, da der Continentale Versicherungsverbund über einen nennenswerten Bestand an Immobilien verfügt und da hierfür ebenfalls nachteilige Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren überwacht und langfristig verbessert werden sollen.

Es erfolgt eine vierteljährliche Überwachung für den gesamten Kapitalanlage­bestand über die Entwicklung der PAIs. Sollte sich keine Verbesserung ergeben, erfolgen weitere Analysen, um etwaige Maßnahmen und Anpassungen am Portfolio herleiten zu können. Dabei werden alle sieben PAIs von ihrer Bedeutung her gleichgewichtet. Diese Überwachung erfolgt auf Basis von Daten eines externen ESG-Datenanbieters und umfasst zu einem großen Teil auch Schätzungen, da die Unternehmen derzeit nicht zur Veröffentlichung der benötigten Daten verpflichtet sind. 

[Veröffentlichungen nach Artikel 4 Absatz 2 d) Offenlegungs-VO]

Es werden neben den gesetzlichen Vorgaben kein zusätzlicher Kodex für verantwortungsvolle Unternehmensführung und keine darüberhinausgehenden international anerkannten Standards für die Sorgfaltspflicht sowie für die Berichterstattung beachtet. Dementsprechend finden keine Indikatoren, Methoden, Daten oder Klimaszenarien zur Umsetzung eines solchen Kodex oder solcher Standards Verwendung. Jedoch wird für die Kapitalanlage ein Scoring ermittelt, das sich an den von den Vereinten Nationen in der Agenda 2030 entwickelten 17 Zielen für nachhaltige Entwicklung orientiert, deren Umsetzung u. a. auch dem Pariser Klimaabkommen dient. Ziel ist, dieses Scoring mittel- bis langfristig zu verbessern.

Sowohl die Aktienanlagen der klassischen Kapitalanlage innerhalb des Sicherungsvermögens als auch die Anlagen der fondsgebundenen Lebens- und Rentenversicherung der Continentale Lebensversicherung AG werden ausschließlich über Investmentfonds getätigt, deren Administration und Management durch Kapitalverwaltungsgesellschaften erfolgen. Diese nehmen bei Abstimmungen auf Hauptversammlungen teilweise Einfluss auf die Geschäftspolitik dieser Aktiengesellschaften, sofern sich deren Aktien im Vermögen der verwalteten Fonds befinden. Die entsprechenden Informationen zur Mitwirkung finden Sie auf der Seite „Angaben zur Mitwirkungspolitik, Mitwirkungsberichten und Abstimmverhalten gemäß §134b AktG“ in diesem Internetauftritt.

[Artikel 5 Absatz 1 Offenlegungs-VO]

Grundlage unserer Vergütung ist ein bestmögliches Handeln im Interesse unserer Kunden. Die Vergütung bietet keine Anreize für risikoreiches Verhalten und verleitet daher auch nicht zur Eingehung von unangemessenen Nachhaltigkeitsrisiken. Die Vergütung und insbesondere deren Höhe steht insofern der Berücksichtigung von Nachhaltigkeitsrisiken nicht entgegen.

[Artikel 10 Offenlegungs-VO]

Die Continentale Lebensversicherung AG hat einen Nachhaltigkeitsansatz verabschiedet, der – wie oben beschrieben – als eines der Kernelemente die Berücksichtigung der von den Vereinten Nationen verabschiedeten 17 Ziele für nachhaltige Entwicklung bei der Anlagetätigkeit enthält. Dafür soll als zentrales Analyse- und Steuerungsinstrument ein Rating verwendet werden, das den Einfluss von Investitionen auf die SDGs misst. Im Zuge dessen wird für das Kapitalanlageportfolio ein Ratingniveau festgelegt, auf das im Zeitablauf hingearbeitet werden soll. Die Umsetzung wird mit Hilfe eines externen Datenanbieters erfolgen, mit dessen Rating-Modell ein SDG-Rating des Kapitalanlagebestandes erstellt wird, soweit hierfür die entsprechenden Daten vorliegen.

Nähere Angaben zur Methodik dieses Ratings sind verfügbar unter:

Informationen zu ökologisch nachhaltigen Investitionen nach der Taxonomie-Verordnung

Der Grundsatz „Vermeidung erheblicher Beeinträchtigungen“ findet nur bei denjenigen dem Finanzprodukt zugrundeliegenden Investitionen Anwendung, die die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten berücksichtigen. Die dem verbleibenden Teil dieses Finanzprodukts zugrundeliegenden Investitionen berücksichtigen nicht die EU-Kriterien für ökologisch nachhaltige Wirtschaftsaktivitäten.

Informationen zu Nachhaltigkeit in Produkten der Continentale Lebensversicherung AG

[Artikel 23 ff. RTS]

Produkte, bei denen das Vertragsguthaben/ Rentenguthaben vollständig in der klassischen Kapitalanlage innerhalb des Sicherungsvermögens investiert wird:

Produkte, bei denen ein Teil des Vertragsguthabens in vom Kunden gewählte Fonds und ein anderer Teil in der klassischen Kapitalanlage innerhalb des Sicherungsvermögens investiert wird:

Produkte, bei denen in der Ansparphase das Vertragsguthaben vollständig in vom Kunden gewählte Fonds investiert wird:

Änderungshistorie

[Artikel 12 Offenlegungs-VO]

Hier finden Sie eine Erklärung zu allen vorgenommenen Änderungen an den zuvor genannten nachhaltigkeitsbezogenen Informationen der Continentale Lebensversicherung AG

Im Rahmen der Fondsauswahl bei fondsgebundenen Produkten der Continentale Lebensversicherung AG wird eine Auswahl von Investmentfonds angeboten, die nach Angaben der jeweiligen Kapitalverwaltungsgesellschaft Strategien zu Nachhaltigkeitsrisiken und / oder Auswirkungen auf Nachhaltigkeitsfaktoren verfolgen bzw. einbeziehen.

Unser Fondsanalyse-Werkzeug für Versicherte zeigt Ihnen auf den ersten Blick, wie ESG-Kriterien (Environmental, Social, Governance) bei einem Fonds berücksichtigt werden. Sie können gezielt nach ESG-Fonds und Nachhaltigkeits-Merkmalen filtern. Details finden Sie in den Fonds-Factsheets und weiteren, dort hinterlegten Dokumenten.